云南省人民政府


云南省人民政府令第141号


　　《云南省国防交通规定》已经2007年4月29日云南省人民政府第49次常务会议通过，现予公布，自2007年8月1日起施行。

　 秦光荣　　

　　　　　　　二○○七年五月十六日　


云南省国防交通规定



　　第一条　为了加强国防交通建设，保障战时和平时特殊情况下国防交通顺畅，根据《国防交通条例》及有关法律、法规，结合本省实际，制定本规定。

　　第二条　在本省行政区域内从事国防交通活动，必须遵守《国防交通条例》及有关法律、法规和本规定。

　　本规定所称国防交通，是指为国防建设服务的铁路、道路、水路、航空、管道、邮政、电信等交通体系。

　　第三条　县级以上交通战备办公室为地方国防交通主管机构，在本级人民政府和国防动员委员会的领导下，负责本行政区域内的国防交通工作。

　　主管铁路、道路、水路、航空、管道、邮政、电信的行业管理部门为交通管理部门，分别负责本系统的国防交通工作。

　　承担国防交通任务的企业事业单位，应当依法履行职责，做好国防交通工作。

　　第四条　县级以上人民政府应当将国防交通事业费列入本级财政预算。

　　承担国防交通任务的企业事业单位，实施民兵交通保障队伍管理、训练、演练所需经费，列入当地人民政府民兵事业费安排；承担国防交通保障任务所需经费，在被保障单位的经费预算中安排补助。

　　企业事业单位承担的国防交通工程设施建设项目，依照国家规定减免有关税费。

　　第五条　省国防交通主管机构按照全国国防交通保障计划要求，组织省级有关部门和军事机关拟订全省国防交通保障计划，征求上一级国防交通主管机构的意见后，报省人民政府批准。

　　州（市）、县（市、区）国防交通主管机构按照上级国防交通保障计划要求，组织本级政府有关部门和军事机关拟订本行政区域的国防交通保障计划，征求上一级国防交通主管机构的意见后，报本级人民政府批准，并报上一级国防交通主管机构备案。

　　国防交通保障计划每五年修订一次，特殊情况可以提前或者推迟修订，批准、备案程序依照前两款规定执行。

　　第六条　国防交通建设规划由省、州（市）、县（市、区）国防交通主管机构分别拟订，经本级发展改革部门会同交通管理部门综合平衡后，纳入本级人民政府国民经济和社会发展规划。

　　第七条　申请国防交通经费建设的国防交通工程设施建设项目和贯彻国防要求的建设项目，上报立项前应当经省国防交通主管机构同意。

　　第八条　国家规定范围的以及下列范围的国防交通工程设施建设项目和贯彻国防要求的建设项目，其可行性研究报告审查、设计鉴（审）定和竣工验收，应当经省国防交通主管机构同意；由国家国防交通主管机构负责审核的，依照国家有关规定办理：

　　（一）铁路建设项目；

　　（二）国边防公路建设项目；

　　（三）大型桥梁、重要码头、重要隧道、客货运输枢纽建设项目；

　　（四）机场建设项目；

　　（五）邮件处理中心、公用通信网枢纽、二级以上长途传输干线建设项目；

　　（六）与国防交通有关的其他重要建设项目。

　　第九条　县级以上人民政府和交通管理部门应当根据国防交通保障计划和上级国防交通主管机构的要求，负责组建和管理本地区、本系统的国防交通保障队伍。

　　第十条　国防交通保障队伍分为专业保障队伍和交通沿线保障队伍。

　　专业保障队伍以铁路、道路、水路、航空、管道、邮政、电信等系统的企业事业单位为基础分别组建，承担下列主要任务：

　　（一）实施战时和平时特殊情况下国防交通工程设施的抢修和国防交通物资的抢装、抢运；

　　（二）配合部队运输和物资倒运，抢建临时线路和站场；

　　（三）协同重要交通通信设施的防护，实施遮断任务和交通管制；

　　（四）为领导机关和部队提供指挥通信保障。

　　交通沿线保障队伍由交通沿线的县级以上人民政府和同级军事机关负责组织，主要承担当地国防交通设施的防护和抢修任务。

　　第十一条　国防交通保障队伍的车辆、船舶和其他机动设备，应当按照国家国防交通主管机构的规定，设置国防交通统一标志,在战时和平时特殊情况下，优先通行并免交通行费。

　　第十二条　对违反国防交通管理的行为，依照《国防交通条例》的有关规定追究法律责任。

　　第十三条　本规定自2007年8月1日起施行。


中国人民银行


现金管理暂行条例实施细则

1988年9月23日，中国人民银行

第一条 为了更好地贯彻执行国务院一九八八年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。
第二条 凡在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位（以下简称开户单位），必须执行本细则，接受开户银行的监督。开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。企业包括：国营企业、城乡集体企业（包括村办企业）、联营企业、私营企业（包括个体工商户、农村承包经营户）。
中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。
部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。具体管理办法和其他单位可以有所区别（见第四条第二款）。
第三条 中国人民银行总行是现金管理的主管部门。各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。
开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。
一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。当地人民银行要协同各开户银行，认真清理现金结算帐户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。
第四条 各开户单位的库存现金都要核定限额。库存现金限额应由开户单位提出计划，报开户银行审批。经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。
部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将确定的库存现金限额和检查情况报开户银行。
各开户单位的库存现金限额，由于生产或业务变化，需要增加或减少时，应向开户银行提出申请，经批准后再行调整。
第五条 开户银行根据实际需要，原则上以开户单位三至五天的日常零星开支所需核定库存现金限额。边远地区和交通不发达地区的开户单位的库存现金限额，可以适当放宽，但最多不得超过十五天的日常零星开支。
对没有在银行单独开立帐户的附属单位也要实行现金管理，必须保留的现金，也要核定限额，其限额包括在开户单位的库存限额之内。
商业和服务行业的找零备用现金也要根据营业额核定定额，但不包括在开户单位的库存现金限额之内。
第六条 开户单位之间的经济往来，必须通过银行进行转帐结算。根据国家有关规定，开户单位只可在下列范围内使用现金：
（一）职工工资、各种工资性津贴；
（二）个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬；
（三）支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出；
（五）收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款；
（六）出差人员必须随身携带的差旅费；
（七）结算起点以下的零星支出；
（八）确实需要现金支付的其他支出（见第十一条第四项）。
第七条 结算起点为一千元，需要增加时由中国人民银行总行确定后，报国务院备案。
第八条 除本条例第六条第（五）、（六）项外，开户单位支付给个人的款项中，支付现金每人一次不得超过一千元，超过限额部分，根据提款人的要求在指定的银行转为储蓄存款或以支票、银行本票支付。确需全额支付现金的，应经开户银行审查后予以支付。
第九条 转帐结算凭证在经济往来中具有同现金相同的支付能力。开户单位在购销活动中，不得对现金结算给予比转帐结算优惠的待遇；不得只收现金拒收支票、银行汇票、银行本票和其他转帐结算凭证。
第十条 开户单位购置国家规定的社会集团专项控制商品，必须采取转帐方式，不得使用现金，商业单位也不得收取现金。
第十一条 开户单位现金收支按下列规定办理：
（一）开户单位收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间；
（二）开户单位支付现金，可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）；
需要坐支现金的单位，要事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位必须在现金帐上如实反映坐支金额，并按月向开户银行报送坐支金额和使用情况。
（三）开户单位根据本细则第六条和第七条的规定，从开户银行提取现金的，应当如实写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准，予以支付。
（四）因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转帐结算不够方便，必须使用现金的开户单位，要向开户银行提出书面申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，开户银行审查批准后，予以支付现金。
第十二条 开户单位必须建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付，帐目要日清月结，做到帐款相符。不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金；不准单位之间相互借用现金；不准谎报用途套取现金；不准利用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金；不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄；不准保留帐外公款（即小金库）；禁止发行变相货币，不准以任何票券代替人民币在市场上流通。
第十三条 对个体工商户、农村承包户发放的贷款，应以转帐方式支付；对于确需在集市使用现金购买物资的，由承贷人提出书面申请，经开户银行审查批准后，可以在贷款金额内支付现金。
第十四条 在银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购的货款，应当通过银行以转帐方式进行结算。因采购地点不确定、交通不方便必须携带现金的，由客户提出申请，开户银行根据实际需要予以支付现金。
未在银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购，可以通过银行以汇兑方式支付。凡加盖“现金”字样的结算凭证，汇入银行必须保证支付现金。
第十五条 具备条件的银行应当积极开展代发工资、转存储蓄业务。
第十六条 为保证开户单位的现金收入及时送存银行，开户银行必须按照规定做好现金收款工作，不得随意缩短收款时间。大中城市和商业比较集中的地区，要建立非营业时间收款制度。
第十七条 开户银行应当加强柜台审查，定期和不定期地检查开户单位执行国务院《现金管理暂行条例》和本细则的情况，并按规定向其上级单位和当地人民银行报告现金管理情况。
各级人民银行要定期不定期地对同级专业银行和其他金融机构（包括经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构）的现金管理情况进行检查监督，并及时解决有关现金管理中的问题。
各开户单位要向银行派出的检查人员提供有关资料，如实反映情况。
第十八条 各开户单位的主管部门要定期和不定期地检查所属单位执行国务院《现金管理暂行条例》和本细则的情况，发现问题及时纠正，并将检查情况书面通知开户银行。
第十九条 各级银行要支持敢于坚持原则、严格执行现金管理的财会人员，对模范遵守国务院《现金管理暂行条例》和本细则的单位和个人应给予表彰和奖励。
第二十条 开户单位如违犯《现金管理暂行条例》，开户银行有权责令其停止违法活动，并根据情节轻重给予警告或罚款。
有下列情况之一的，给予警告或处以罚款：
（一）超出规定范围和限额使用现金的，按超过额的百分之十至三十处罚；
（二）超出核定的库存现金限额留存现金的，按超出额的百分之十至三十处罚；
（三）用不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金的，按凭证额百分之十至三十处罚；
（四）未经批准坐支或者未按开户银行核定坐支额度和使用范围坐支现金的，按坐支金额的百分之十至三十处罚；
（五）单位之间互相借用现金的，按借用金额百分之十至三十处罚。
有下列情况之一的，一律处以罚款：
（六）保留帐外公款的，按保留金额百分之十至三十处罚；
（七）对现金结算给予比转帐结算优惠待遇的，按交易额的百分之十至五十处罚；
（八）只收现金拒收支票、银行汇票、本票的，按交易额的百分之十至五十处罚；
（九）开户单位不采取转帐结算方式购置国家规定的专项控制商品的，按购买金额百分之五十至全额对买卖双方处罚；
（十）用转帐凭证套取现金的，按套取金额百分之三十至五十处罚；
（十一）编造用途套取现金的，按套取金额百分之三十至五十处罚；
（十二）利用帐户替其他单位和个人套取现金的，按套取金额百分之三十至五十处罚；
（十三）将单位的现金收入以个人储蓄方式存入银行的，按存入金额百分之三十至五十处罚；
（十四）发行变相货币和以票券代替人民币在市场流通的，按发行额或流通额百分之三十至五十处罚。
第二十一条 中国人民银行各省、自治区、直辖市分行根据本细则第二十条的原则和当地实际情况制订具体处罚办法。所得的罚没款项一律上缴国库。
第二十二条 开户单位如对开户银行的处罚决定不服，必须首先按照处罚决定执行，然后在十日内向当地人民银行申请复议；各级人民银行应自收到复议申请之日起三十日内作出复议决定。开户单位如对复议决定不服，因自收到复议决定之日起三十日内向人民法院起诉。
第二十三条 开户银行不执行或违犯《现金管理暂行条例》及本细则，由当地人民银行负责查处；当地人民银行根据其情节轻重，可给予警告、追究行政领导责任直至停止其办理现金结算业务等处罚。
银行工作人员违犯《现金管理暂行条例》和本细则，徇私舞弊、贪污受贿、玩忽职守纵容违法行为的，根据情节轻重给予行政处分和经济处罚；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第二十四条 各开户银行要建立健全现金管理制度，配备专职人员，改进工作作风，改善服务设施，方便开户单位。现金管理工作所需经费应当在各开户银行业务费用中解决。
第二十五条 现金管理工作政策性强、涉及面广，各级银行要加强调查研究，根据实际情况，实事求是地解决各种问题，及时满足单位正常的、合理的现金需要。
第二十六条 本细则由中国人民银行总行负责解释。
本细则自一九八八年十月一日起施行，过去发布的各项规定同时废除，一律以《现金管理暂行条例》和本细则为准。